注册会计师可以进证券公司吗

1、现在是2022年2月21日，从你2022年6月毕业到现在才8个月，一年也不够。上市公司的年度审计和IPO基本上是一间事务所里最重要的工作。如果你是老板，请问你会给一个连工作一年都不够的新人做这事吗？CPA只是一个证书，考试和实际工作是有很大的区别的，会计上经验比证书重要很多，所以事务所里比较重要的会计都是有点年纪的。

2、你现在毕业也就半年多点，想转行就立刻转行就可以了，虽然注册会计师和证券公司一点联系都没有，但就当是应届毕业生转行也没什么不可以啊。不过要提醒一句就是，转行以后你的注册会计师就白考了，因为证券公司不需要这东西。而且你在事务所工作了一年都不够，人家不可能把什么重要的事情交给你做，你刚进了人家不用你跑腿已经很给你CPA的面子了。所以工作，刚开始都是从小事开始做的，就算你是会计博士而且还是CPA+ACCA而且在校就通过补习机构把会计中级也考了，但只要你是刚毕业并且没工作经验，人家也不可能你一来就把重要的工作都让你负责吧？就算真的有领导那么傻，但就算给你做，你没经验，你会做吗?你觉得自己能应付的来吗？脚踏实地，一步一步来，你的起点比别人高，发展一定会比别人更好。

3、建议：我建议你现在就转行，越快越好，趁着年轻就要多尝试，证券公司不需要考些什么就可以立刻进去工作了，想要在里面有所提升才需要考证。但我可以很负责任地告诉你，你一样是会出现落差的，而且因为这不是你专业的工作，所以落差会更大更大。

4、建议2：转工作的同时再顺便把CPA的综合也考了，不要浪费了之前的考试。噢，不知道你需不需要考综合，如果你在2022年前就考到了那就不需要综合了，那就更好办。因为你有证在手，就算证券呆不住了还是可以再回去做会计的。 所以你有转行的本钱。

这个证券的没用，证券是去证券公司工作才有用的，注册会计师的话你要向着会计那一职业进军，先去考会计从业资格证，要考注册会计师，比较好的是进事务所工作，可以接触不同的账务，可是据我所知，工资比去企业的还要低

一、制定审计方案
1．被审单位证券投资的基本情况。主要指证券投资的机构设置、方法、经营政策、财务等。
2．审计目的。主要说明审计委托人及审计质、预期结果等。（注册税务师）
3．重要的会计问题及重点的审计环节。主要根据被审单位证券投资的规模、业务复杂程度，对固有风险与控制风险的评价以及审计人员以往的审计经验来决定。（注册会计师）
4．审计工作进度、时间安排、小组人员分工等。

二、进行内部控制测试
对内部控制进行全面的调查、分析和评价主要包括内控制度是否健全、机构设置、经营政策、财务核算与、考核、分配制度等是否完善。（注册税务师）

三、开展实质测试
1．机构设置的实质测试
规模较大的投资，设置专门的投资部门，由公司总经理或副总经理分管。小规模的投资设投资小组或专人负责，由公司的某领导分管，很可能出现漏洞。对机构设置的实质测试主要通过向有关人员调查、审阅有关记录来证明相关人员是否各司其职、各负其责。
2．经营政策的实质测试
经营政策指证券投资的决策方式。决策方式主要分领导小组集体决策或倾向于作者自行决策。在我国目前的证券市场大背景下，应重点关注买卖的时机以及购买何种证券对证券投资的效益起决定的作用。（注册会计师）
3．考核分配制度的实质测试
首先要了解公司对证券投资的经营目标，奖惩制度，然后结合证券投资的损益情况、利润分配、资金流向等来检查、验证证券投资考核、分配制度的遵循程度。重点检查企业有没有采用巧立名目、规避检查等手段来进行不合理的分配，侵占公司的利益。
4．证券投资合法、合规的实质测试
主要是指证券投资运作是否符合证券法、证监委的有关规定等。如是否有以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量。以个人名义开立账户，买卖证券。挪用公款买卖证券等。
5．财务核算及财务的实质测试
（1）财务核算。该环节审计的重点是账务核算的合规、正确。财务部有无专人对投资部门提供的交易记录、原始资料进行详尽的审阅核对，对投资收益的计算有无进行复核，验证其正确。（注册税务师）
（2）财务。主要是资金和股票转托管。由于公司的资金往外转，一般涉及的人员较多，都有比较好的程序，抽查几笔即可，不做重点审计环节。审计重点应放在证券保证金户头的资金。

对此环节，审计人员应该要求开户的证券公司提供企业开户以来的资金变动清单，根据资金流入流出情况逐笔。需要注意的问题有：
（1）注意一些来历不明的资金。如根据某证券公司营业部提供的某公司资金变动的清单，发现该公司用于证券投资的资金大于公司账面记载的投资总额，有100万元资金来历不明。（注册会计师）
（2）关注资金变动清单上出现的多次转出资金情况。如某公司证券投资的资金有两部分来源：公司投资与职工集资。在投资尚处于亏损的状态下，公司分次从证券保证金户头提出50万元，用于归还职工本息。
（3）留意保证金（或证券）在不同的证券公司营业部之间转托管，个别企业利用转托管的机会掩盖违纪行为。
（4）审计中对相关科目，特别是应收账款也应适当关注。如某公司归还客户应收账款，账已结平。但凭证附件中无收款单位开出的收款收据，其实该公司利用归还借款为掩护，挪用资金用于证券投资，逃避公司及上级部门的。（注册会计师）
（5）重视被审计单位是否提供详细资料。如某公司的证券对账单资料只有股票数量，其实是该公司最初的证券投资保证金账户。最后，该公司拿出了在A证券公司营业部的交易清单，看出，该公司曾分次提出资金，挪做他用。

用不到，拿到注册会计师证之后基本上只能到会计事务所工作，像一般公司的会计工作都是不可以干的！！！你要是去证券公司上班还不如考一个证券从业资格证书！！！去银行工作的话，进去之后再考银行从业资格也是可以的！！！
如果你真的想考注册会计师，而且又回中国工作不如直接考CPA。

为维护证券期货相关机构审计工作的，提高证券期货相关机构的审计质量，和中国于日前联合制定并发布了《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》。现将全文转载如下：

　　关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定

　　第一条 为了维护注册会计师执行证券期货审计业务的，提高证券期货相关机构（以下简称“相关机构”）经审计财务资料的质量，根据《中华人证券法》、《中华人注册会计师法》及其他有关规定，制定本规定。

　　第二条 本规定所指相关机构，是指上市公司、首次公开发行证券公司、证券及期货经营机构、证券及期货交易所、证券投资基金及其公司、证券登记结算机构等。

　　第三条 除本规定第七条外，签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过五年。

　　第四条 签字注册会计师由于工作单位变动，在不同会计师事务所连续为同一相关机构提供审计服务的期限应当合并计算。

　　第五条 为首次公开发行证券公司提供审计服务的签字注册会计师，在该公司上市后连续提供审计服务的期限，不得超过两个完整会计年度。

　　第六条 相关机构发生重大资产重组，为其提供审计服务的签字注册会计师未变更的，该签字注册会计师在该相关机构重组前后提供审计服务的期限应连续计算。

　　第七条 两名签字注册会计师为同一相关机构连续提供审计服务的期限在同一年度达到五年的，可以由一名签字注册会计师延期为该相关机构提供审计服务，但延期不得超过一年。

　　第八条 签字注册会计师已连续为同一相关机构提供五年审计服务并被轮换后，在两年以内，不得重新为该相关机构提供审计服务。根据本规定第七条延期的签字注册会计师延期后被轮换的，在两年以内，不得重新为该相关机构提供审计服务。

　　第九条 会计师事务所应当在每年5月15日以前向中国证券委员会（以下简称“中国”）会计部、会计司以及负责被审计相关机构的中国派出机构报告证券期货审计业务签字注册会计师的轮换情况，并将有关信息填入中国网站会计部“会计资产评估机构数据库”。

　　第十条 上市公司应当在定期报告中披露有关轮换签字注册会计师的事项。

　　第十一条 中国派出机构应当检查辖区内会计师事务所执行本规定的情况，中国、可以对会计师事务所执行本规定的情况进行抽查。

　　第十二条 除签字注册会计师外，会计师事务所还设有相关机构审计项目负责人的，该审计项目负责人应按照以上有关签字注册会计师定期轮换的规定进行定期轮换。

　　第十三条 本规定自2022年1月1日起施行