造价师中流动资金

建设项目总投资分为两项：固定资产投资（即为工程造价）、流动资产投资-流动资金。
工程造价包含：设备及工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；预备费；建设期贷款利息；固定资产投资方向调节税；
A土地使用费包含在工程建设其他费用中。B设备保管费包含在设备及工器具购置费中。C生产性流通费用为流动资金所以不为工程造价。D贷款利息为建设期贷款利息。

个人总结的一些造价计算常用公式，仅供参考，更多造价工程师详情#wltg
拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×1+∑Ki
拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×1+∑Ki
预备费=基本预备费+涨价预备费，其中：
基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率
涨价预备费P=∑It[1+ft一1] 其中：It=静态投资 f=上涨率
静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费
投资方向调节税=静态投资+涨价预备费*投资方向调节税率
建设期贷款利息=∑年初累计借款+本年新增借款／2*贷款利率
固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息
拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资
用扩大指标估算法估算流动资金：
流动资金=拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率
实际利率=1+名义利率／年计息次数*年计息次数-1
用分项详细估算法估算流动资金：
流动资金=流动资产-流动负债，其中：
流动资产=应收预付帐款++存货
应收帐款=产成品+年经营成本／年周转次数
=年工资福利+年其他费／年周转次数
存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 流动负债=应付帐款+外购原材料燃料+外购原材料+燃料动力费／年周转次数
在产品=年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费／年周转次数
税金及附加=收入*税金及附加税率
所得税：收入-税金及附加-总成本*所得税率
年折旧费=固定资产原值-残值÷折旧年限=固定资产总额-无形资产1-残值率÷使用年限 固定资产总额应包括利息
固定资产余值=年折旧费*固定资产使用年限-营运期+残值
动态投资回收期=累计折现净流量出现正值的年份-1+出现正值年份累计折现净流量绝对值／出现正值年份当年折现净流量
FIRR=i1+i2-i1×[FNPV1÷FNPV1+|FVPN2|]
总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息
等额本金偿还：
税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 未分配利润=全部税后利润 不计盈余公积金和应付利润 税后利润+折旧费+摊销费>该年应还本金 未分配利润=该年应还本金+上年亏损-折旧费-摊销费费
盈余公积金=税后利润-上年亏损*10％
税后利润=该年利润总额-该年利润总额-上年度亏损所得税率
应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润

流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。

 广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。

净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。

扩展资料

流动资产和流动资金的关系

流动资产的价值形态就是流动资金；流动资金的实物形态是流动资产。从企业角度看，流动资金并不都是流动资产，只有与物质资料相联系的流动资金才是流动资产。流动资金与流动资产一样，具有不断循环周转的特点，流动资金循环周转中不断改变其形态。

参考资料来源：百度百科-流动资金

根据国家规定，从满足建设项目投资计划和投资规模的角度，建设项目投资估算包括固定资产投资估算和铺底流动资金估算。但从满足建设项目经济评价的角度，其总投资估算包括固定资产投资估算和流动资金估算。不管从满足哪一个角度进行的投资估算，都需要进行固定资产投资估算和流动资金估算。固定资产投资估算前面我们已经介绍过，铺底流动资金的估算是项目总投资估算中流动资金的一部分。它等于项目投产后所需流动资金的30%。根据国家现行规定要求，新建，扩建和技术改造项目，必须将项目建成投资投产后所需的铺底流动资金列入投资计划，铺底流动资金不落实的，国家不予批准立项，银行不予贷款。

造价通云知问答整理的工程造价考试中常用的考试公式，可参考看看
拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×1+∑Ki
拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×1+∑Ki
预备费=基本预备费+涨价预备费，其中：
基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率
涨价预备费P=∑It[1+ft一1] 其中：It=静态投资 f=上涨率
静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费
投资方向调节税=静态投资+涨价预备费*投资方向调节税率
建设期贷款利息=∑年初累计借款+本年新增借款／2*贷款利率
固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息
拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资
用扩大指标估算法估算流动资金：
流动资金=拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率
实际利率=1+名义利率／年计息次数*年计息次数-1
用分项详细估算法估算流动资金：
流动资金=流动资产-流动负债，其中：
流动资产=应收预付帐款++存货
应收帐款=产成品+年经营成本／年周转次数
=年工资福利+年其他费／年周转次数
存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 流动负债=应付帐款+外购原材料燃料+外购原材料+燃料动力费／年周转次数
在产品=年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费／年周转次数
税金及附加=收入*税金及附加税率
所得税：收入-税金及附加-总成本*所得税率
年折旧费=固定资产原值-残值÷折旧年限=固定资产总额-无形资产1-残值率÷使用年限 固定资产总额应包括利息
固定资产余值=年折旧费*固定资产使用年限-营运期+残值
动态投资回收期=累计折现净流量出现正值的年份-1+出现正值年份累计折现净流量绝对值／出现正值年份当年折现净流量
FIRR=i1+i2-i1×[FNPV1÷FNPV1+|FVPN2|]
总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息
等额本金偿还：
税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 未分配利润=全部税后利润 不计盈余公积金和应付利润 税后利润+折旧费+摊销费>该年应还本金 未分配利润=该年应还本金+上年亏损-折旧费-摊销费费
盈余公积金=税后利润-上年亏损*10％
税后利润=该年利润总额-该年利润总额-上年度亏损所得税率
应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润