初级经济师金融工程笔记

一、货币转化为资本 考试内容：资本总公式及其存在的矛盾，劳动力成为商品是货币转化为资本的前提(掌握)。 货币是资本的最初表现形式，但是货币本身并不是资本。货币和资本的区别在于它们不同的流通形式：一种是商品流通形式(W一G—W);另一种是资本流通形式(G—W—G)。这两者的区别在于： (1)买和卖的顺序不同。前者是先卖后买，后者是先买后卖; (2)流通的起点和终点不同。前者的起点和终点是商品，后者都是货币; (3)流通中的媒介不同。前者是货币，后者是商品。 商品和资本流通的目的和内容不同：商品流通的目的是为了消费;资本流通的目的是为了获取更多的货币。 资本总公式：G—W—G′。G′=G+ΔG，ΔG是资本在运动过程中的价值增值额，称为剩余价值(m)。 资本运动最根本的特点：货币在运动中发生了价值增值，转化为资本。资本就是能够带来剩余价值的价值。 资本总公式与价值规律是矛盾的：经过流通过程，资本的价值发生了增值。这就是资本总公式的矛盾。 二、劳动力成为商品 考试内容：劳动力成为商品必须具备的两个条件，劳动力商品的价值和使用价值及特点(掌握)。 劳动力成为商品，必须具备两个条件： (1)劳动者必须有人身自由，可以自由地支配自己的劳动力; (2)劳动者丧失了一切生产资料和生活资料，只能靠出卖劳动力为生。劳动力作为商品，具有价值和使用价值两个因素。 劳动力商品的价值，是由生产和再生产劳动力商品的社会必要劳动时间决定的(单选题)。 生产劳动力所必需的劳动时间可以归结为生产生活资料所必需的劳动时间。具体包括三个部分(多选题)： (1)劳动者本人所必需的生活资料的价值; (2)劳动者养育子女所必需的生活资料的价值; (3)劳动者接受教育和训练的费用。 此外，劳动力的使用价值是劳动力商品最主要的特点。 劳动力的使用价值是劳动力商品最主要的特点。劳动力商品的使用价值是一般商品价值的源泉。劳动力的使用不仅能创造新价值，而且还能创造出比自身价值更大的价值。 三、剩余价值的生产 (一)劳动过程和价值增值过程 考试内容：资本主义生产过程是劳动过程与价值增值过程的统一。 资本主义生产过程具有两重性：一方面是生产使用价值的劳动过程，另一方面又是生产剩余价值的价值增值过程。 资本主义生产过程是劳动过程与价值增值过程的统一。 其中生产剩余价值的价值增值过程是资本主义生产的根本目的。 价值增值过程的实质就是超过一定点而延长了的价值形成过程：这个一定点就是工人补偿劳动力价值所需要的劳动时间。工人的劳动时间分成两部分;一部分是再生产劳动力价值的时间，叫做必要劳动时间;另一部分是无偿为资本家生产剩余价值的时间，叫做剩余劳动时间。 剩余价值就是由雇佣工人在剩余劳动时间内创造的、被资本家所无偿占有的超过劳动力价值的那部分新价值。 (二)资本的价值形式 考试内容：资本的价值形式。 资本在价值形式上区分为不变资本与可变资本。 以机器、厂房等生产资料形式存在的资本，叫做不变资本(不会发生增值)。以劳动力形式存在的资本，叫做可变资本(生产出剩余价值)。 (三)剩余价值的生产方法 考试内容：剩余价值的生产方法(掌握)。 资本家获取剩余价值的基本方法有两种：绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产。 1.绝对剩余价值生产：在雇佣工人必要劳动时间不变的条件下，由于工作日的绝对延长而进行的剩余价值生产，叫做绝对剩余价值生产。 2.相对剩余价值生产：在工作日长度不变时，由于缩短必要劳动时间，相应延长剩余劳动时间而进行的剩余价值生产。相对剩余价值生产是以社会劳动生产率提高为条件的。 3.生产剩余价值的两种方法既有联系又有区别。 其联系表现在：(1)从资本对雇佣劳动的关系来看，两者在本质上是一致的;(2)绝对剩余价值生产是资本主义剥削的一般基础，也是相对剩余价值生产的起点。 两者的区别在于，它们的物质技术基础不同，在资本主义发展的不同阶段起着不同的作用。资本主义初期主要采用绝对剩余价值生产方法。 四、价值转化为生产价格 (一)剩余价值转化为利润 考试内容：剩余价值转化为利润(掌握)。 利润和剩余价值不能直接等同，剩余价值是相对于可变资本而言(07年、08年考过)，利润则相对于全部预付资本而言。剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的表现形态或转化形式。 剩余价值转化为利润，剩余价值率也就转化为利润率。剩余价值率是剩余价值与可变资本的比率，即m/v。利润率则是剩余价值与预付总资本的比率，即m/(c+v)。剩余价值的真正来源是可变资本，剩余价值转化为利润，剩余价值率也就转化为利润率，(剩余价值的真正来源是可变资本，而不是预付总资本)掩盖了剩余价值的真正来源。 (二)利润转化为平均利润 考试内容：利润转化为平均利润(掌握)。 平均利润的形成是部门之间竞争的结果，是以平均利润率的形成为前提的。 平均利润率是社会各个生产部门不同利润率的平均数，即剩余价值总量与社会总资本的比率。即：平均利润率=剩余价值总量/社会总资本。 各个生产部门的资本家按照平均利润率所获得的利润，就是平均利润。利润转化为平均利润，完全掩盖了利润的来源和本质，资本主义经济关系的实质被进一步掩盖了。 (三)价值转化为生产价格 考试内容：生产价格的形成过程(掌握)。 随着利润转化为平均利润，商品价值也就转化为生产价格。生产价格是由商品的生产成本加平均利润构成的价格。生产价格的形成，实际上是商品价值中的剩余价值部分在不同生产部门进行平均分配的结果。生产价格是由价值转化来的，是商品价值的转化形式。 生产价格形成后，价值规律作用的表现形式发生了变化，商品价格围绕生产价格上下波动。生产价格与价值产生了一定程度的背离，但是，这种背离并不意味对价值规律的否定，相反，它是以价值规律为基础的。 因为：①从个别部门看，资本家获得的平均利润可能与工人创造的剩余价值有量的差异;但从全社会来看，被资本家阶级所占有的全部平均利润的总和等于全部工人所创造的剩余价值总额。②从个别部门看，价值与生产价格在量上有差异;但从全社会来看，生产价格总额等于价值总量。③生产价格的变动，最终取决于生产商品的社会必要劳动时间的变化。生产商品的社会必要劳动时间减少，商品价值量就降低，从而生产价格也会下降。 生产价格只不过是价值的转化形式，生产价格与价值的背离，并不是对价值规律的否定，而只是价值规律实现形式的改变。 五、剩余价值的分割 考试内容：剩余价值分割的实质及具体形式(掌握)。 在资本主义经济运行中，存在着多种具体的资本形式，如商业资本、借贷资本、银行资本、农业资本等，与不同的资本形式相对应，剩余价值也分割为商业利润、利息、银行利润、资本主义地租等多种具体形式(多选题)。 剩余价值的分割，清晰地反映出资本主义社会剥削阶级对剩余价值的共同瓜分，从而进一步提示出资本主义经济关系的实质。 四种形式： (一)商业利润 商业资本是在流通领域专门从事商品买卖，以获取剩余价值为目的的职能资本。通过商品的销售，实现商品的价值和剩余价值。 从表面上来看，商业利润是商品销售价格高于商品购买价格的差额。 商业利润的本质是产业工人所创造的剩余价值的转化形式，体现了商业资本家和产业资本家共同剥削雇佣工人的关系。 (二)利息 借贷资本是借贷资本家为了获取利息而暂时借给职能资本家(包括工业资本家、农业资本家、商业资本家)使用的闲置货币资本。借贷资本是生息资本的一种具体形式。 利息就是借贷资本家由于让渡资本使用权而取得的报酬，是由职能资本家支付的。利息在本质上是产业工人所创造的剩余价值，是剩余价值的转化形式。 借贷资本家获得了利息，也参与了对剩余价值的瓜分。 (三)银行利润 银行利润的本质是产业工人在生产过程中创造的剩余价值的转化形式。 (四)资本主义地租 资本主义地租是租地的农业资本家作为使用土地的报酬支付给土地所有者的、超过平均利润的那部分剩余价值，它体现了大土地所有者和农业资本家共同剥削农业工人的经济关系。资本主义地租主要有级差地租和绝对地租两种形式。 1.级差地租 土地自然条件的差别是级差地租产生的条件。它是农产品的个别生产价格低于社会生产价格的差额。 土地的资本主义经营垄断是级差地租产生的原因。土地的资本主义经营垄断使农产品的社会生产价格必须由劣等地的生产价格决定。 2.绝对地租 它是农产品价格超过生产价格的余额。 农业部门资本有机构成低于工业部门，是绝对地租形成的条件。 土地私有权的垄断是绝对地租形成的原因。 绝对地租与级差地租在本质上是一致的，都是由农业工人创造的、被土地所有者占有的、超过平均利润的那部分剩余价值。 六、剩余价值的流通过程 (一)资本循环 考试内容：资本循环的阶段、形式和应具备的条件(掌握)。 资本的本质在于运动，只有在不断运动中资本才能得到增值。 产业资本的循环是揭示资本运动本质的典型形式。产业资本是指投在物质资料生产部门的资本。 产业资本的循环必须依次经过购买、生产和销售三个阶段，并相应地采取货币资本、生产资本和商品资本三种职能形式。 第一阶段是购买阶段。在这一阶段，产业资本的形式是货币资本，即以货币形式存在的资本。货币资本的职能就是购买生产资料和劳动力(能创造剩余价值)，为剩余价值生产准备条件。 第二阶段是生产阶段。在这一阶段，产业资本的形式是生产资本，即以生产要素形式存在的资本。生产资本的职能就是生产出剩余价值。 第三阶段是销售阶段。在这一阶段，产业资本的形式是商品资本，即以商品形式存在的资本。商品资本的职能是实现剩余价值。 产业资本有三种循环形式，即货币资本循环、生产资本循环、商品资本循环。了解货币资本循环、生产资本循环、商品资本循环。 (二)资本周转速度 考试内容：资本周转速度及其对剩余价值生产的影响(掌握)。 产业资本的周而复始的循环运动就是资本周转。 资本周转速度可以用周转时间和周转次数两个方面来表示(多选题)。 周转时间是影响资本周转速度快慢的一个重要因素。 资本周转时间是指资本周转一次所需要的时间，也就是资本循环一次所需要的时间。资本周转时间由生产时间和流通时间构成。 生产时间是指资本停留在生产领域的时间。它由四个部分组成：①劳动时间;②自然力独立作用于劳动对象的时间;③生产资料的储备时间;④正常的停工时间。在这四个部分生产时间中，劳动时间创造价值和剩余价值，因而起决定作用。要加快资本周转速度，必须减少那些非劳动时间。 资本周转次数是指在一定时间内(通常为一年)资本周转的次数。资本周转速度与资本周转次数成正比，而与资本周转时间成反比。 (三)社会资本再生产的过程及实现条件 考试内容：社会资本再生产的过程及实现条件(掌握)。 1.社会资本再生产的理论前提 互相联系的单个资本的总和，就是社会资本。互相交错、互为条件的单个资本运动的总和，就是社会资本的运动。 社会总产品是社会各物质生产部门在一定时期(通常是一年)内所生产的全部物质资料的总和。 从价值形式上看，社会总产品是由不变资本(c)、可变资本(v)和剩余价值(m)三部分所构成;从实物形态上看，则由生产资料和消费资料两部分构成。与此相适应，社会生产也划分为制造生产资料的部类即第一部类(I)和制造消费资料的部类即第二部类(Ⅱ)。 2.社会资本简单再生产的实现过程及其条件 社会资本简单再生产，就是指社会剩余产品是用于消费而不是用于积累，生产在维持原来的规模上重复进行。 社会资本简单再生产的基本实现条件是：I(v+m)=Ⅱc，即第一部类的可变资本与剩余价值之和，必须等于第二部类的不变资本。 从这一基本条件可以引申出两个条件：①I(c+v+m)=Ic+Ⅱ c;②Ⅱ(c+v+m)=I(v+m)+Ⅱ(v+m)。这两个条件表明，第一部类所生产的生产资料同两大部类对生产资料的需求之间，以及第二部类所生产的消费资料同两大部类对消费资料的需求之间必须保持一定的比例关系，即总供给与总需求要保持基本平衡。 3.社会资本扩大再生产的实现及其条件 社会资本扩大再生产是指把剩余价值的一部分转化为资本投入生产，生产在扩大的规模上进行。 剩余价值转化为追加的资本，主要有两部分，其中一部分是用于追加生产资料的不变资本(用△c表示)，另一部分是用于追加劳动力的可变资本(用△v表示)。 社会资本扩大再生产的基本实现条件是：I(v+△v+m/x)=II(c+△c)，即第一部类的可变资本加上追加的可变资本，再加上资本家用于个人消费的剩余价值，这三者之和必须等于第二部类的不变资本与追加的不变资本之和。 从这一基本实现条件，可以引申出另外两个实现条件： I(c+v+m)=I(c+Δc)+Ⅱ(c+Δc) Ⅱ(c+v+m)=I(v+Δv+m/x)+Ⅱ(v+Δv+m/x) 以上三个实现条件，从不同侧面说明了在社会资本扩大再生产过程中，两大部类之间、社会生产和社会消费之间必须保持一定的比例关系，社会资本扩大再生产才能顺利进行。 总结： 社会资本再生产： (1)简单再生产：Ⅰ可变资本+剩余价值=Ⅱ不变资本 (2)扩大再生产：Ⅰ可变资本+追加可变资本+资本家用于个人消费的剩余价值=Ⅱ不变资本+追加的不变资本 记忆技巧：左侧是可变资本和剩余价值，右侧是不变资本。 (四)资本主义经济危机 考试内容：资本主义经济危机的实质及产生的根源。 1.资本主义经济危机的实质 经济危机的根本特点是商品生产过剩，资本主义经济危机的实质是生产相对过剩。 2.资本主义经济危机产生的根源和作用 资本主义经济危机的根源在于资本主义生产方式的基本矛盾，即生产的社会化与生产资料私人资本主义占有形式之间的矛盾。 资本主义经济危机对资本主义经济的发展具有双重作用：一方面，经济危机造成了社会生产力的极大破坏和社会财富的巨大浪费;另一方面，经济危机对经济发展具有强制性的暂时调节作用。但这种调节作用是以破坏社会生产力为代价的。

一、物质资料生产和基本经济规律 (一)物质资料生产 考试内容：物质资料生产及其必备的要素。 概念：物质资料生产是指劳动者按照预期目的，运用劳动资料加工于劳动对象，改变劳动对象的形状、性质或地理位置，使它适合人们需要的过程。 物质资料生产是人类最基本的实践活动。 人类进行物质资料生产具备的三个基本要素是： 1.人的劳动，即劳动力的支出，它是生产的最基本要素。 2.劳动资料，即劳动手段，其中最重要的是生产工具。 3.劳动对象，即劳动者在生产过程中所加工的一切物质资料。 (二)社会基本矛盾运动 考试内容：社会生产关系及其主要类型、社会基本矛盾及其运动过程。 1.生产力 人与自然的关系表现为生产力。 概念：生产力是人们在生产过程中利用自然、改造自然的能力。 生产力的构成：包括人和物两大要素;生产工具的变革是社会生产力发展的主要标志。 劳动对象不能构成生产力的因素。 2.生产关系 概念： 生产关系是指人们在生产资料所有制基础上形成的，并在社会生产过程中发生的生产、分配、交换、消费等关系的总和。其中生产是起决定作用的环节;分配和交换是联结生产和消费的桥梁和纽带;消费是最终目的和动力。 提示： 人和自然的关系表现为生产力。人和人的关系表现为生产关系。 3.生产资料所有制形式 社会生产关系的基础是一定的生产资料所有制，生产资料所有制形式决定着生产关系。 以生产资料所有制为基础，历的社会生产关系有两种基本类型： (1)以生产资料私有制为基础的生产关系：奴隶制、封建制、资本主义生产关系; (2)以生产资料公有制为基础的生产关系：原始社会、社会主义及未来共产主义社会的生产关系。 4.生产方式 生产方式是指人类社会为了生存和发展而谋取物质资料的方式。 生产力和生产关系的对立统一构成生产方式。 一方面，生产力决定生产关系：生产力是最活跃、最革命的因素; 另一方面，生产关系对生产力也有反作用。生产力决定生产关系，生产关系是推动人类社会发展的基本规律。 5.经济基础和上层建筑 一定社会形态中占主导地位的生产关系的总和，构成这个社会的经济基础。建立在经济基础之上并与之相适应的政治、法律制度和社会意识形态是这个社会的上层建筑。 经济基础和上层建筑的对立统一构成一定的社会形态。经济基础决定上层建筑，上层建筑对经济基础有反作用。 6.人类社会的基本矛盾 生产力和生产关系的矛盾、经济基础和上层建筑的矛盾构成了人类社会的基本矛盾。 社会基本矛盾的运动过程：生产力——生产关系(经济基础)——上层建筑 生产力和生产关系的矛盾是社会经济制度变革的最基本、最深刻的动力。 (三)社会经济规律 经济规律是经济现象和经济过程内在的、本质的、必然的联系，体现着社会经济活动的必然趋势。 经济规律具有客观性，是因为：(1)任何经济规律都是在一定的客观经济条件的基础上产生，并随着客观经济条件的变化而变化;(2)任何经济规律都是不以人的主观意志为转移的;(3)人们从事经济活动必须尊重经济规律，并按经济规律的要求办事。 三种类型。教材P16-17。 二、社会经济制度的变革和演化 考试内容：社会经济制度演变的原因和所经历的主要阶段(了解) 社会经济制度是一定时期占统治地位的社会生产关系的总和，它构成一定社会形态最基本、最本质的经济基础，社会经济制度是区分人类历不同社会形态的根本标志。 在人类社会形态由低级向高级不断演进的过程中，社会基本矛盾的运动起着决定性作用，是社会经济制度变革的根本原因。生产关系随着生产力的发展改变自身的性质，是社会经济制度变革的一般规律。 人类社会经济制度的演变经历了五个阶段，即原始社会制度、奴隶社会制度、封建社会制度、资本主义社会制度、社会主义制度。 1.原始社会制度 原始公有制以及平均分配制度，构成了原始社会经济制度的基本特征。 2.奴隶社会制度 奴隶主占有全部生产资料，并直接占有生产者即奴隶。 出现了铁器。 3.封建社会制度 封建主占有基本生产资料(土地)和不完全占有生产者(农民或农奴)是封建经济制度的主要特征。 4.资本主义社会制度 三次科技革命：(1)第一次科技革命——18世纪60~70年代的以蒸汽机的发明和广泛应用为标志;(2)第二次科技革命：19世纪后期，以电、电机和内燃机的发明和利用为标志;(3)第三次科技革命：20世纪40年代，以信息技术、空间技术、核能技术和生物工程技术的应用为主要标志。 由于资本主义所无法克服的基本矛盾(生产的社会化与资本主义私有制之间的矛盾)和历史局限性，建立与社会化大生产相适应的社会主义经济制度，是资本主义发展的必然趋势。 三、自然经济与商品经济 自然经济和商品经济是人类社会发展至今存在的两种基本经济形态。 (一)自然经济的基本特征 考试内容：自然经济的概念和基本特征 自然经济是为了满足生产者或经济单位自身需要而进行生产的经济形式。自给自足是自然经济的基本特征。 例如：现在菜价高涨。有人说都出现菜奴了。我种一片菜地，自给自足。 自然经济存在于整个原始社会历史时期。在奴隶社会和封建社会，商品经济有了一定的发展，但只是处于补充和从属的地位，自然经济在社会经济生活中一直占据主导地位。只是到了封建社会末期，自然经济才趋于瓦解。 (二)商品经济的产生和发展 考试内容：商品经济产生的基本条件及发展的基本过程 商品经济是商品生产和商品交换的总和，是直接以交换为目的的社会经济形态。 商品经济产生和发展的经济条件：(1)社会分工;(2)生产资料和劳动产品属于不同的所有者，存在具有独立经济利益的经济实体。 商品经济经历了简单商品经济和发达商品经济两个发展阶段。在奴隶社会和封建社会中，处于简单商品经济阶段，简单商品经济以生产资料的个体所有制和个体劳动为基础;资本主义社会处于发达商品经济阶段，即市场经济阶段。 社会主义仍需要采取商品经济的形式，商品经济的充分发展是实现社会主义现代化的必要条件。 四、市场与市场体系 考试内容：市场与市场体系的基本概念，市场体系所具有的基本功能。 市场是商品经济的基本范畴。 社会分工和商品生产。 1.市场 狭义的市场是指商品交换的场所、渠道或领域，这是有形的市场;广义的市场是指一切商品和生产要素交换关系的总和，包括有形和无形的市场。 2.市场体系 市场体系是现代市场经济条件下商品市场和要素市场在相互联系、相互作用过程中形成的市场有机整体。在市场体系中，既包括商品市场(如消费品市场和生产资料市场)，也包括生产要素市场(如资本、劳动力、房地产、技术、信息市场等)。 商品市场是市场体系发展的基础，要素市场的发育程度和水平反过来又制约商品市场的发展。要素市场中的资本市场已逐渐成为市场体系的核心，劳动力市场正逐渐成为要素市场中最能动的市场。 完备的市场体系是现代市场经济的一个重要标志。 例如：资本市场……亦称“长期金融市场”、“长期资金市场”。期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是一年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。 资本市场的资金供应者为各金融机构，如商业银行、储蓄银行、人寿保险公司、投资公司、信托公司等。 另外还有资金的需求者。 我国具有典型代表意义的资本市场包括四部分： (1)国债市场。 (2)股票市场。 (3)企业中长期债券市场。 (4)中长期放款市场 3.市场体系的功能： (1)提高资源配置效率。 (2)经济联系功能。 (3)利益关系调整功能。 (4)信息产生和传递功能。 (5)社会评价功能。 五、商品经济与市场经济 考试内容：商品经济与市场经济的区别和联系。 二者的区别是：商品经济是直接以交换为目的的经济活动方式，商品经济是相对于自然经济、产品经济而言的。市场经济是通过市场或市场机制来配置资源的一种经济运行方式，市场经济是相对于计划经济而言的。 二者的联系是：商品经济是市场经济存在和发展的基础和前提，市场经济是市场在资源配置中起基础作用的商品经济;商品经济的充分发展必然过渡到市场经济，市场经济是商品经济发展的必然要求，市场经济是发达的商品经济。市场经济一定是商品经济，但商品经济不一定是市场经济。 六、资源配置方式与经济体制 考试内容：合理配套社会资源的必要性、社会资源配置的基本方式，经济制度与经济体制之间的关系。 合理配置资源是任何社会经济活动的中心问题，是生产力发展的重要前提。 (一)合理配置资源的必要性(了解) 资源的稀缺性。 例如：个人理财也要合理配置资金啊。 (二)社会资源的配置方式 社会资源的配置有两种基本方式： (1)市场配置方式：依靠市场运行机制进行资源配置的方式，市场配置方式在经济体制上的反映就是市场经济。市场经济体制。 (2)计划配置方式：两种：一种是指令性计划;另一种是指导性计划。计划配置方式在经济体制上的反映就是计划经济。计划经济体制。 (三)经济体制是一定社会组织内部资源配置的机制、方式和结构的总和，是对一定社会经济运行模式的概括。 (提示：经济制度是一定社会形态中的最基本、最本质的经济关系，反映着不同社会经济形态的本质区别。) 经济制度决定了经济体制的特点。 合理的经济体制对经济制度的发展起重要的促进作用。