安庆银行从业考试题及答案

21[单选题] 根据金融工具发行和流通的阶段划分，( )是对已上市的金融工具进行买卖转让的市场。 　　A.流通市场 　　B.发行市场 　　C.一级市场 　　D.现货市场 　　参考答案：A 　　参考解析：根据金融工具发行和流通的阶段划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。其中，流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具(如债券、股票)进行买卖转让的市场。流通市场可以为有价证券提供流动性，使证券持有者随时卖掉手中的有价证券得以变现。 　　22[单选题] 公司成立日期是( )。 　　A.公司资本缴足的日期 　　B.公司正式对外营业的日期 　　C.公司营业执照签发日期 　　D.公司向登记机关申请设立登记的日期 　　参考答案：C 　　参考解析：公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。 　　23[单选题] 某商业银行因为高管贪污问题引起众多投资者对该商业银行进行负面评价，有人开始预期该公司股票会下跌，该商业银行面临的风险是( )。 　　A.法律风险 　　B.操作风险 　　C.市场风险 　　D.声誉风险 　　参考答案：D 　　参考解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。 　　24[单选题] 在托收业务中，根据所附单据的不同，仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，这属于( )。 　　A.光票托收 　　B.跟单托收 　　C.出口托收 　　D.进口托收 　　参考答案：A 　　参考解析：根据所附单据不同，托收分为光票托收和跟单托收。其中，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”。 　　25[单选题] 首家开办托管业务的是( )。 　　A.中国工商银行 　　B.中国农业银行 　　C.中国建设银行 　　D.中国人民银行 　　参考答案：A 　　参考解析：我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证券监督管理委员会的联合批复，首家开办托管业务。 　　26[单选题] 洗钱的过程通常包括处置阶段、( )和融合阶段。 　　A.培植阶段 　　B.流通阶段 　　C.隐藏阶段 　　D.转换阶段 　　参考答案：A 　　参考解析：洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段和融合阶段。 　　27[单选题] 货币在执行流通手段时，必须是( )。 　　A.现实的货币 　　B.观念的货币 　　C.具有十足价值的货币 　　D.处于静止状态的货币 　　参考答案：A 　　参考解析：货币执行流通手段的特点包括：第一，必须是现实的货币。第二，不需要具有十足价值，可以用符号代替。 　　28[单选题] 设立城市商业银行的注册资本最低限额为( )。 　　万元人民币 　　亿元人民币 　　亿元人民币 　　亿元人民币 　　参考答案：B 　　参考解析：根据《中华人民共和国商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。注册资本应当是实缴资本。 　　29[单选题] 在商业银行风险管理的组织架构中，( )是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。 　　A.高级管理层 　　B.监事会 　　C.股东大会 　　D.董事会 　　参考答案：D 　　参考解析：商业银行的风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。 　　30[单选题] 我国银行规定信用卡的最低还款额一般是应还金额的( )。 　　 　　 　　 　　 　　参考答案：B 　　参考解析：我国银行规定信用卡的最低还款额一般是应还金额的10%。

11.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是(　　) 　　A.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率 RAROC 　　B.在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据. 　　C.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配 　　D.以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷 　　E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式 　　【正确答案】ABCE 　　【解析】本题考查对经风险调整的业绩评估方法的理解。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资 本收益率(RAROC)，选项 A 正确。在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提 供依据，选项 B 正确。在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配，选项 C 正 确。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式，选项 E 正确。要克服传统绩 效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，必须以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，而不是监管资本。故选项 D错误。正确答案为 ABCE。 　　12.在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格保证的范围包括(　　) 　　A.丰权 　　B.公共企业 　　C.外部评级为 B 级的法人 　　D.没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级 A 级的自然人 　　E.没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级 A 级以下的法人 　　【正确答案】ABD 　　【解析】内部评级法初级法下，合格保证的范围包括;①主权、公共企业、多边开发银行和其他银行;②外部评级在 A 级以上的法人、其他组 织和自然人;③虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级 A 级及以上水平的法人，其他组织或自然人。敞选 ABD。 　　13.以下属于风险转移策略的是(　　) 　　A.出口信贷保险 　　B.担保 　　C.备用信用证 　　D.市场对冲 　　E.自我对冲 　　【正确答案】ABC 　　【解析】本题考查风险转移策略的种类，A、B、C 都属于风险转移的策略。D、E 两项属于风险对冲。 　　14.风险规避策略的实施成本主要在于(　　)的支出。 　　A.人员工资 　　B.风险分析 　　C.经济资本配置 　　D.风险补偿 　　E.风险转移 　　【正确答案】BC 　　【解析】风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。因此本题 B、C 选项正确。 　　15.核心雇员流失的风险具体体现为(　　) 　　A.核心员工的知识/技能缺乏 　　B.缺乏足够后援、替代人员 　　C.相关信息缺乏共享和文档记录 　　D.缺乏岗位轮换机制 　　E.核心员工失职违规 　　【正确答案】BCD 　　【解析】核心员工流失体现为对关键人员依赖的风险，缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等。 　　16.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件?(　　) 　　A.完善的公司治理结构 　　B.健全的内部控制体系 　　C.普及合规管理文化 　　D.集中式的、可灵活扩充的业务信息系统 　　E.雄厚的研发实力 　　【正确答案】ABCD 　　【解析】商业银行完善操作风险的评估与控制，需要具备的条件有：完善的公司治理结构，健全的内部控制体系，合规管理文化和集中式的、可灵活扩充的业务信息系统。雄厚的研发实力并不是需具备的基本条件。因此正确答案为 ABCD。 　　17.银行进行消极重组的情况具体包括(　　) 　　A.债务人无力偿还而逃避还款 　　B.债务人无力偿还而借新还旧 　　C.合同条款变更导致债务规模下降 　　D.债务人无力偿还而导致的展期 　　E.债务人企业运营不利导致销售能力下降 　　【正确答案】BCD 　　【解析】由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极熏组，对贷款合同条款做出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变得导致债务规模下降。二是因债务人无力偿还而借新还旧。三是债务人无力偿还而导致的展期。 　　18.下列不属于商业银行风险管理“三道防线”的有(　　) 　　A.前台业务人员 　　B.内部审计部门 　　C.外部监督机构 　　D.财务控制部门 　　E.风险管理职能部门 　　【正确答案】CD 　　【解析】风险管理的“三道防线”是：第一防线——前台业务人员;第二道防线——风险管理职能部门;第三道防线——内部审计部门。 　　19.在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是(　　) 　　A.基本指标法 　　B.内部模型法 　　C.标准法 　　D.内部评级初级法 　　E.内部评级高级法 　　【正确答案】CDE 　　【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，即标准法、内部评级初级法和内部评级高级法，而 A、B 两项是对操作风险的计量方法。 　　20.目前，RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE、ROA 相比，RAROC( ) 　　A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 　　B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 　　(收益一预期损失)÷经济资本 　　D.使银行不再注重盈利性 　　E.放弃了股东价值最大化的目标 　　【正确答案】AB 　　【解析】ROE 和 ROA 用来度量商业银行这样被普遍认为是经营特殊商品的高风险企业具有明显的局限性：一是不足以真实反应商业银行长 期稳定性和健康性;二是无法全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。而 RAROC 却弥补了这些缺点。因此正确答案为 AB。