金融法自考真题2019题集

(我找了部分不知道是不是你要的）1:金融法 单位协定存款 协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》， 约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的 存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或 支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率 给付利息的一种存款。1:金融法 金融租赁 由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承 租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有 权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、 使用和收益权让渡给承租人1:金融法 资本项目 指资本的输出与输入。反映的是本国和外国之间以货币表示 的债权债务在国际间的变动1:金融法 贷记卡 贷记卡林城教育答案准是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在 信用额度内先消费，后还款的信用卡。贷记卡是真正意义上的信用卡，具有信用 消费、转账结算、存取现金等功能。1:金融法 资本项目 指资本的输出与输入。反映的是本国和外国之间以货币表示 的债权债务在国际间的变动1:金融法 贷记卡 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在 信用额度内先消费，后还款的信用卡。贷记卡是真正意义上的信用卡，具有信用 消费、转账结算、存取现金等功能。1:金融法 人民币的发行原则 坚持经济发行，坚持计划发行，坚持集中统一。坚 持经济发行，就是根据国民经济发展情况，按照商品流通的实际需要，通过银行 信贷的渠道来发行，这是人民币发行的最基本原则。与经济发行原则相对应的是 财政发行，即根据财政收支情况发行货币。财政发行虽然能起到弥补财政赤字的 作用，但它破坏了币值稳定，是一种非理智的发行方法。所以，必须坚持经济发 行原则。1:金融法 内幕交易原则和行为 内幕交易行为是指，知悉证券交易内部信息的人 员或非法获取证券交易内部信息的人员在涉及证券的发行、交易或其他对证券交 易价格有重大影响的信息未公开前，买入或卖出该证券内部人交易，或者泄露消 息，建议他人买卖该证券的行为。狭义的内幕交易仅指内线交易，它是指以利用 内幕信息为基础的证券交易。广义的内幕交易包括狭义的内幕交易即内线交易和 短线交易。短线交易是指公司的内部人在一定期限内所从事的证券交易行为。为 了防止短线交易的当事人利用内幕信息从事证券交易获利，各国证券法都规定短 线交易所获得利益归于公司所有，对于公司来说，短线交易者的利益，公司享有 归入权。内线交易的主体包括内部人和非内部人，比短线交易的主体广泛，短线 交易的主体一般仅包括公司内部人。1:金融法 商业银行经营分业限制 1分业经营与投资限制是我国现行商业银行立法 的选择 在各国商业银行投资的法律规制实践中，有两种不同的立法模式：一种是 以美国为代表的投资限制模式。在这种模式下，除了少量的债券（主要是政府债 券）外，商业银行不得从事股票等投资，从经营范围角度该模式又被称为分业经 营体制。除美国外，这种模式也曾是英国、日本、加拿大等国商业银行的基本业 务制度。另一种是以德国为代表的非投资限制模式。2现行《商业银行法》对商业 银行投资限制的相对性 我国商业银行法在原则上对商业银行投资做出限制的同时 ，允许其在某些方面的适当投资。这样，既可以控制商业银行的经营风险，又能 避免因过度的限制而影响商业银行营利性和流动性的实现，有利于促进商业银行 发展和增强其综合竞争能力。由此可见，我国关于商业银行投资合同法 39题 所谓欺诈是指行为人故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况而使对方作出错误意思表示而订立合同的行为。一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益，合同无效。如果没有损害国家利益，属于可撤销合同，合同在未被撤消以前仍然有效。对可撤销合同的撤销，要由撤销权人通过行使撤销权来实现。但撤销权人是否行使撤销权，则应由权利人自由决定。法律允许当事人在撤销与变更、是否撤销问题上自行选择和自主决定。人民法院和仲裁机关可以采取不告不理他态度，对当事人的自行处分行为不实行干预。不明白背景会导致合同无效，应该与劳动合同有关的情形才导致合同无效合同法 41题 缔约过失的责任的类型主要有1,第一种类型是假借订立合同，恶意进行磋商:2,第二种类型是故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况。:3,第三种类型是泄露或不正当地使用商业秘密:4,第四种类型是有其他违背诚实信用原则的行为合同法 40题 无名合同的种类及其法律适用主要有以下几点1）我国其他有关法律已经明确规定的合同。2）虽实际存在，但尚待法律来规定的合同。二）无名合同的法律适用《合同法》规定：“本法分则或者其他法律没有明文规定的合同，适用本法总则的规定，并可以参照本法分则或者其他法律最相类似的规定。”根据上述规定，无名合同应当适用以下两个方面的法律：1．《合同法》有关规定即无名合同林城教育答案适用《合同法》总则的规定，并可参照适用分则最相类似的规定2．《合同法》之外有关可以适用于合同并对合同另有规定的法律就无名合同而言，这些法律既包括有关合同的单行法律（如正在制定的《劳动合同法》等），也包括主要或者兼顾对某类合同进行规定的综合性法律，如主要规定合伙合同的《合伙企业法》等。合同法 选择题13--20 BCCBABAA 合同法 选择1--4BDDB 合同法 案例选择 36--38 CCB合同法选择 21--28 BAACBCCA合同法42题先合同义务是指当事人在缔约过程中依诚实信用原则所应承担的必要的注意义务。而合同的附随义务是相对于合同的主义务而言，是合同的标的、价款等主条款以外规定的或法律规定的通知、协助、保密等义务。《合同法》第六十条第二款规定：“当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质，目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。”第九十二条规定：“合同的权利义务终止后，当事人应遵循诚实信用原则，根据交易习惯履行通知、协助、保密等义务。”我认为两者的区别主要就在于义务产生的时间的不同，先合同义务是产生在缔约过程中，到合同成立为止。而付随义务则是伴随着合同的产生、履行、消灭的全过程。我还是赞成王利明的观点，先合同义务只是付随义务的一部分，而付随义务要包括先合同义务，只是为了缔约过失责任而区分

【 #证券考试# 导语】只有坚定坚持最初的梦想走下去，再苦再累再难，坚定不移，才有可能走向成功。 证券从业资格考试频道。 单选题。共100题，每题1分，总分100分 (1)下列不会导致基金管理人的职责终止的情形的是()。 A:被依法取消基金管理资格 B:被基金份额持有人大会解任 C:依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 D:基金业绩在同行中排名靠后 答案:D 解析: 我国《证券投资基金法》规定：“有下列情形之一的，基金管理人职责终止：①被依法取消基金管理资格;②被基金份额持有人大会解任;③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;④基金合同约定的其他情形。” (2)()应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。 A:定向投资人 B:个人投资者 C:机构投资者 D:政府投资者 答案:A 解析:定向投资人由发行人和主承销商在定向工具发行前遴选确定。 (3)在各类债券中，()的信用等级是的。 A:金融债券 B:政府债券 C:公司债券 D:国际债券 答案:B 解析: 政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。在各类债券中，政府债券的信用等级是的，通常被称为“金边债券”。 (4)外汇风险给一方带来的是损失，给另一方带来的必然是营利。这说明汇率风险具有()。 A:或然性 B:不确定性 C:相对性 D:隐藏性 答案:C 解析: 外汇风险的相对性是指外汇风险给一方带来的是损失，给另一方带来的必然是营利。 (5)投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务()年以上的经验。 A:1 B:2 C:3 D:5 答案:B 解析: 投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。 (6)下列关于上证50指数的说法，错误的是()。 A:上证50指数采用的是派许加权综合价格指数公式计算的 B:上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证综合指数中选择排名前50位的股票组成的样股 C:上证50指数以2003年12月31日为基日，以该日50只成分股的调整市值为基期，基点为1000点 D:当样本股名单发生变化，或样本股的股本结构发生变化，或股价出现非交易因素的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以维护指数的连续性 答案:B 解析: 上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证180指数样本中挑选上海证券市场规模大、流动性好的代表性的50只股票组成的样本股，以综合反映上海证券市场市场影响力的一批龙头企业的整体状况。故选B。 (7)下列关于不同金融工具所反映的经济关系的说法，错误的是()。 A:股票反映的是一种所有权关系 B:债券反映的是债权债务关系 C:基金反映的是～种信托关系 D:银行储蓄存款反映的是所有权关系 答案:D 解析: 股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东;债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人;基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。 (8)依照有关规定，资产评估机构申请证券评估资格，其净资产不少于()万元。 A:100 B:200 C:300 D:500 答案:B 解析: 按照《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》规定，资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：①资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年;②质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道良好;③具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人;④净资产不少于200万元。 (9)平时所说的道•琼斯指数是指()。 A:工业股价平均数 B:运输业股价平均数 C:公用事业股价平均数 D:股价综合平均数 答案:A 解析: 道·琼斯工业股价平均数，以美国埃克森石油公司、通用汽车公司和美国钢铁公司等30家大工商业公司股票为编制对象，能灵敏反映经济发展水平和变化趋势。平时所说的道·琼斯指数就是指道·琼斯工业股价平均数。 (10)下列不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》所称的银行业金融机构的是()。 A:在中华人民共和国境内设立的政策性银行 B:在中华人民共和国境内设立的城市信用合作社、农村信用合作社 C:在中华人民共和国境内设立的贷款公司 D:在中华人民共和国境内设立的商业银行 答案:C 解析: 根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第2条规定：“本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。”需要说明的是“中华人民共和国境内”不包含我国的香港、澳门特别行政区和台湾地区。所以，本题中选项A、B、D所列的均属于我国的银行金融机构。选项C是非银行金融机构。 (11)关于中国银行业监督管理委员会，下列表述正确的是()。 A:统一监督管理在我国境内设立的银行业金融机构 B:直接执行货币政策 C:隶属于中国人民银行 D:金融资产管理公司不属于其监管的范围 答案:A 解析: 中国银行业监督管理委员会为国务院直属正部级事业单位，根据授权，统一监督管理银行、金融资产公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，全系统参照公务员法管理。 (12)某投资者于某年10月17日在沪市买入2手X国债(该国债的起息日是6月14日，按年付息，票面利率为11.83%)，成交价132.75元;次年1月6日卖出，成交价130.26元。然后，于2月2日在深市买人y股票(属于A股)500股，成交价10.92元;2月18日卖出，成交价11.52元。假设经纪人不收委托手续费，对国债交易佣金的收费为成交金额的0.2%，对股票交易佣金的收费为成交金额的2.8%0，买入X国债的实际付出是()元。 A:2736.68 B:2737.68 C:2738.38 D:2739.38 答案:B 解析: ①净价交易额=成交张数×成交价=2×10×132.75=2655(元);②(6月14日～10月17日)持有天数=17+31+31+30+17=126(天);应计利息额=债券面值×票面利率÷365×持有天数=2×1000×11.83%÷365×126=81.68(元);③买入国债的交易总额=净价交易额+应计利息=2655+81.68=2736.68(元);④佣金=2736.68×0.2%0=0.547(元)，按1元收取;⑤买入国债的实际付出为2736.68+1=2737.68(元)。(13)交易者之所以买入看涨期权，是因为他预期基础金融工具的价格在合约期限内将会()。 A:难以判断 B:不变 C:下跌 D:上涨 答案:D 解析: 交易者之所以买入看涨期权，是因为他预期基础金融工具的价格在合约期限内将会上涨。如果判断正确，按协定价买入该项金融工具并以市价卖出，则可赚取市价与协定价之间的差额;如果判断失误，则放弃行权，仅损失期权费。 (14)债券的()是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。 A:偿还性 B:风险性 C:安全性 D:收益性 答案:C 解析: 债券的安全性是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。 (15)融资方通过境内SPV在境内市场融资称为()。 A:境内资产证券化 B:信贷资产证券化 C:未来收益证券化 D:债券组合证券化 答案:A 解析:融资方通过境内SPV在境内市场融资则称为境内资产证券化。 (16)A股账户不可用于买卖()。 A:人民币普通股票 B:B股 C:权证 D:上市基金 答案:B 解析:A 股账户既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。不可用于买卖B股。 (17)中央银行票据期限通常为()。 A:3个月～6个月 B:3个月～1年 C:3个月～3年 D:6个月～3年 答案:C 解析: 中央银行票据简称“央票”，是央行为调节基础货币而直接面向公开市场业务一级交易商发行的短期债券，是一种重要的货币政策日常操作工具，期限通常在3个月～3年。 (18)金融市场可以按照()分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。 A:金融市场的重要性 B:金融产品的期限 C:金融产品交易的交割方式 D:金融工具发行和流通特征 答案:D 解析: 金融市场按照金融工具发行和流通特征划分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场。金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为二级市场，又称流通市场。第三市场是指证券在交易所上市，在场外市场通过交易所会员的经纪人公司进行交易的市场。第四市场是大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市场，中间没有经纪人的介入。所以，本题的正确答案为D。 (19)上海、深圳证券交易所规定未完成股改的股票的涨跌幅比例为()。 A:3% B:4% C:5% D:6% 答案:C 解析: 上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票(即S股)实施特别的差异化、制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为5%。 (20)抵制通货膨胀，中央银行可采取的公开市场操作是()。 A:卖出有价证券 B:买入有价证券 C:允许提前支取特种存款 D:提前兑付央行票据 答案:A 解析: 抵制通货膨胀，中央银行应采取紧缩性的公开市场操作，如卖出有价证券;而选项B、C、D的措施将增加市场流动资金，属于扩张性的公开市场操作。 (21)假设某基金2014年5月某估值日前一交易日计算的基金资产总额为9000万元，负债总额为1500万元，托管费率为0.2%，则该日应提取的托管费为人民币()元。 A:398 B:416 C:411 D:441 答案:C 解析: 基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。该基金当日应提取的托管费=(9000-1500)×0.2%÷365H0.0411(万元)=411(元)。 (22)可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是()。 A:股票交割 B:现金交割 C:混合交割 D:黄金交割 答案:A 解析: 可交换债券与可转换债券交割方式不同。前者在国外有股票、现金和混合3种交割方式，后者一般采用股票交割。 (23)期货对冲交易以()的方式结束交易。 A:实物交割 B:现金交割 C:结清差价 D:对冲平仓 答案:C 解析: 期货交易中的对冲是指交易者利用期货合约标准化的特征，在开仓和平仓的时候分别做两笔品种、数量、期限相同但方向相反的交易，并且不进行实物交割，而是以结清差价的方式结束交易的独特交易机制。 (24)下列不属于金融危机特征的是()。 A:经济总量与经济规模出现较大幅度的缩减 B:企业大量倒闭，失业率提高，社会普遍的经济萧条 C:地区性债务危机凸显 D:整个区域内货币币值出现较大幅度的贬值 答案:C 解析: 金融危机的特征包括：①人们预期经济未来将更加悲观;②整个区域内货币币值出现较大幅度的贬值;③经济总量与经济规模出现较大幅度的缩减，经济增长受到打击;④企业大量倒闭，失业率提高，社会经济萧条;⑤有时候甚至伴随着社会动荡或国家政治层面的动荡。 (25)两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易是()。 A:互换 B:期货 C:期权 D:远期 答案:A 解析: 金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。 (26)一般情况下，优先股票的股息率是()的，其持有者的股东权利受到一定限制。 A:不确定 B:固定 C:随公司盈利变化而变化 D:浮动 答案:B 解析: 优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司盈利和剩余财产的分配上比普通股票股东享有优先权。 (27)()是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。 A:非参与优先股票 B:参与优先股票 C:可转换优先股票 D:可赎回优先股票 答案:A 解析: 非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。 (28)深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的()为开盘集合竞价时间。 A:9：15～9：25 B:9：20～9：25 C:9：25～9：30 D:14：57～15：00 答案:A 解析: 深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间。 (29)下列关于窗口指导的说法，不正确的是()。 A:中央银行利用自己的声望和地位，使用口头或书面的形式 B:以限制贷款增减额为主要特征 C:以限制存贷款增减额为主要特征 D:仅是一种指导，不具有法律效力 答案:C 解析: 窗口指导是指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的形式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策，选项A正确。以限制贷款增减额为主要特征的窗口指导，作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，不具有法律效力，但发展到今天，已经转化为一种具有一定强制性的手段。选项B、D正确。 (30)发生在保险人和投保人之间的保险行为被称为()。 A:原保险 B:再保险 C:人身保险 D:财产保险 答案:A 解析: 发生在保险人和投保人之间的保险行为，称之为原保险。发生在保险人与保险人之间的保险行为，称之为再保险。 (31)证券投资基金在美国被称为()。 A:证券投资信托基金 B:共同基金 C:信托产品 D:单位信托基金 答案:B 解析:证券投资基金在美国被称为共同基金。 (32)债券是一种()。 A:有期证券 B:无期证券 C:永久证券 D:终生证券 答案:A 解析: 债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此，债券是一种有期证券。 (33)最有影响的政治因素是()。 A:政权更迭 B:政治领导人更迭 C:战争 D:国际政治局势变化 答案:C 解析: 战争是最有影响的政洽因素。战争会破坏社会生产力，使经济停滞、生产凋敝、收入减少、利润下降。 (34)下列不属于证券金融公司从事转融通业务权益处理的是()。 A:证券金融公司开立转融通业务的证券资金账户 B:担保证券的记录以及发行人权利的行使 C:投资收益的处分 D:持券信息披露义务 答案:A 解析: 证券金融公司从事转融通业务的权益处理包括：①担保证券的记录以及发行人权利的行使。②投资收益的处分。③持券信息披露义务。 (35)在没有优先股票的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得()。 A:每股账面价值 B:每股内在价值 C:每股票面价值 D:每股清算价值 答案:A 解析: 股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。 (36)托管费通常按照基金资产()的一定比率计算。 A:净值 B:总值 C:市场价值 D:公允价值 答案:A 解析: 托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。 (37)上市公司最常见、最主要的资本公积金来源是()。 A:股票发行溢价 B:接受的赠与 C:资产增值 D:因合并而接受其他公司资产净额 答案:A 解析: 股份公司的资本公积金主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。 (38)扣除通货膨胀影响后的利率称为()。 A:公定利率 B:名义利率 C:实际利率 D:市场利率 答案:C 解析: 如果发生通货膨胀，投资者所得的货币购买力会贬值，因此投资者所获得的真实收益必须剔除通货膨胀影响，这就是实际利率。 (39)投资者在购买封闭式基金时，在基金价格之外要支付()。 A:申购费 B:印花税 C:赎回费 D:手续费 答案:D 解析:投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费。 (40)调节货币市场资金供求的杠杆是()。 A:利息 B:利率 C:汇率 D:购买力 答案:B 解析:利率是资金的价格，是调节货币市场资金供求的杠杆。 (41)证券从业人员诚信信息记录中的警示信息的具体内容不包括()。 A:受到证券交易所谈话提醒 B:拒绝中国证监会或其派出机构的检查或调查 C:在执业注册或变更过程中隐瞒或编造有关情况 D:无正当理由不参加持续培训或执业证书年检 答案:A 解析: 证券从业人员诚信信息记录中的警示信息的具体内容包括：受到中国证监会谈话提醒、拒绝中国证监会或其派出机构的检查或调查、在执业注册或变更过程中隐瞒或编造有关情况、无正当理由不参加持续培训或执业证书年检、被投诉、违反所在机构内部管理制度。其中投诉信息记录的内容包括：被投诉者和投诉者基本情况、投诉事实、调查核实情况、处理结果。无明显事实根据的匿名投诉不予记录;经调查不属实的投诉不予记录。 (42)下列不属于多元化投资组合作用的是()。 A:借助于资金庞大的优势使每个投资者面临的投资风险变小 B:借助于投资者众多的优势使每个投资者面临的投资风险变小 C:利用不同投资对象之间收益率变化的相关性，达到分散投资风险的目的 D:消除系统性风险 答案:D 解析: 通过多元化的投资组合， 一方面借助于资金庞大和投资者众多的优势使每个投资者面临的投资风险变小;另一方面，利用不同投资对象之间收益率变化的相关性，达到分散投资风险的目的。 (43)公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足()，视为发行失败。 A:30% B:40% C:50% D:70% 答案:C 解析: 公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。 (44)依照不同的发行本位，国债可以分为()。 A:流通国债与非流通国债 B:实物国债与货币国债 C:短期国债与中长期国债 D:实物债券与货币债券 答案:B 解析:依照不同的发行本位，国债可以分为实物国债和货币国债。 (45)下列不属于我国金融衍生品市场的是()。 A:交易所交易市场 B:银行间市场 C:银行柜台市场 D:证券公司柜台 答案:D 解析: 我国金融衍生工具市场分为交易所交易市场、银行间市场和银行柜台市场3个部分。 (46)中国银监会选择以()作为我国混合资本工具的主要形式。 A:银行间市场发行的债券 B:政策性银行间市场发行的债券 C:金融机构间市场发行的债券 D:政府发行的债券 答案:A 解析: 中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则特征，选择以银行间市场发行的债券作为我国混合资本工具的主要形式，并由此命名我国的混合资本工具为混合资本债券。 (47)()是指证券不再含有最近已宣布的送股、配股及转增权益。 A:除息 B:除权 C:派发 D:含权 答案:B 解析:除权是指证券不再含有最近已宣布的送股、配股及转增权益。 (48)下列各项中，()不是我国证券账户的种类。 A:人民币普通股票账户 B:人民币特种股票账户 C:证券投资基金账户 D:权证交易账户 答案:D 解析: 按交易场所划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户;按用途划分，证券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账户等。 (49)假设某企业持面额1000万元、剩4个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业，则这笔贴现业务执行的年贴现率为()。 A:6% B:2% C:4% D:4.08% 答案:A 解析:银行贴现付款额=票据面额×年贴现率×到期天数(或到期月数)/365(或12)。即1000×年贴现率×4/12=20，年贴现率=6%。 (50)B股是指()。 A:境外上市外资股 B:我国香港上市外资股 C:纽约上市外资股 D:我国境内上市外资股 答案:D 解析: 境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于：外国的自然人、法人和其他组织;我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织;定居在国外的中国公民等。这类股票称为8股。