国家税收自考重点

我便是中南财大税收专业本科生，应该很有发言权了。税收是一门实务操作性很强的学科，它融汇了会计、法律和财政三大专业知识，又形成了具有自己专业特色的学科体系。下面我们便来看看要学好这门课，主要需要掌握哪些专业课程。

一、中国税制

这应该是作为税收学专业学生的最基础的必修课了，算是入门级别的课程。分为两个部分，一是税收基本原理，包括基本概念、经济原理等。再就是分为增值税、消费税、企业所得税等对现行的每个税种进行详细的介绍，包括定义、税基、税率、征收范围、税收征管等，有助于学生更好的把握税收的基本框架和体系结构。

二、财政学

税收和财政是紧密联系的，一收一支，都是政府调节国家宏观经济的重要手段，所以财政学也是本专业学生必修的一门课程，它主要是从国家政府的角度来深度解析税收与财政的关系，有助于学生从宏观上把握税收的实质，进一步了解国家财政的运行机制。

三、税务筹划

这算是高阶专业必修课了，所以上这门课之前必须打好相关的专业基础。税务筹划一直都是好多税务专业人士的“金饭碗”，因为具有这种能力的高水平人才一般在业内都是非常吃香的，可见要把这门课学好也不是一件容易的事。它主要是在法律允许的范围内通过专业的筹划做到节税的目的，学习难度是有的，但学好后对专业能力的提升是肯定的。

本科税收学专业自考科目有财务管理学、毕业论文、对外经济管理概论、概率论与数理统计(经管类)、管理学原理、管理系统中计算机应用、国际税收、马克思主义基本原理概论、英语(二)、外国财政、市场营销学、线性代数(经管类)、中国近现代史纲要、政府与事业单位会计、社会保障概论。自考报名条件1、凡具有本省正式户籍的公民，不受年龄、职业、学历的限制，均可就近报名并参加考试。外省在我省工作学习的人员，也可就近报名参加考试。2、经国家教育部正式批准或备案的各类高等学校的专科毕业生，可直接申请报考本科段(独立本科段)。3、考生专科(基础科段)、本科段(独立本科段)可同时兼报，但在领取本科毕业证书前必须先获取专科毕业证书。4、实践性学习环节考核、毕业论文、毕业设计、毕业考核等，须按规定在本专业涉及实践课程理论考试全部合格后才能报考。5、提倡在职人员按照学用一致、理论与实践相结合的原则选择报考专业。对某些行业性较强的专业(如公安管理、医学类专业等)将根据专业考试计划的要求限制报考对象。自考网上报名流程1、登录各地自考网上报名网站(新生需注册并填写相关资料，老生根据自己之前的账号进行登陆)。2、到自考办网站规定的指定银行办理一张缴费用银行卡。3、办理银行卡后的新生，和有银行卡的老考生按照报名网站规定的报名流程完成网上报名。4、网上报名成功后的新生需要在规定时间到自考办指定的地点进行摄像制作准考证。推荐阅读：2022年4月各省成人自学考试报名时间及报名入口汇总2022年4月各省自考准考证及考试通知单打印时间及打印入口汇总自考/成人高考有疑问、不知道如何选择主考院校及专业、不清楚自考/成考当地政策，点击底部咨询官网老师，免费领取复习资料：

说实话，自考的重点很难说，他是全本统考。不过，可以很负责人的告诉你计算题非常重要，所以一定要多做题，计算题做的多了小的知识点儿也就慢慢清晰了，对付选择题就不在话下了！希望亲能顺利过关哦

作为一名211财经类大学税收学专业修完全部课程的学生，就本校开设课程，税收学专业的主修课程如下：

该专业属于应用经济学科，是社会需求增长较快的一个新设专业，它以企业经营管理中的税务问题为主要研究对象，培养学生理解国家税收政策和税收制度以及分析企业税务发展战略的能力。该专业是大学适应社会主义市场经济建设的迫切需要新设立的。

1.基础课程

税收学还是在经济学类下的，所以基础经济课程都要修，微观经济学、宏观经济学、国际经济学、货币金融学、经济法学。

2.必修课程

掌握本专业所必需的马克思主义哲学、政治经济学、外贸应用文写作、财经应用数学、计算机应用、英语等基础知识。

3.专业课程

专业课来说，税法税制、财政学是基础，之后学习税收筹划、税收征管、税务稽查、税收代理、税务会计、国际税收等等；

税法： 本课程是本专业的专业核心课，本课程的主要内容是讲授我国税法的税收法律关系的构成内容,各税种的税制要素，各税种的计算方法，税收征管法的相关规定等内容。

税务会计：本课程是税务专业的专业核心课，本课程的主要内容是讲授按照我国税法和税收征管条例，企业应如何进行纳税申报，如何调整税基计算税款，如何进行缴税，以及如何进行会计处理。

税务代理实务 ：本课程是税务专业的专业核心课, 本课程的主要内容是讲授从事税务代理的过程中，如何进行税务登记、发票领购、纳税申报等，怎样代理税收检查，进行纳税调整等，学会出具相关的税务文书。

4.会计基础课程

税收离不开会计，所以还要学习会计学、中级会计、财务管理。

希望可以有所帮助哦！