自学考试金融学概论试题

课程代码：00246本试卷分A、B卷，使用2000年老版本教材的考生请做A卷，使用2001年新版本教材的考生请做B卷；若A、B两卷都做的，以B卷记分。 A卷 一、单项选择题（在每小题的四个备选答案中有一个正确的答案，将正确答案的序号写在题干的括号内。每小题1分，共20分） 1.在（ ）所制定的新法理原则的强烈影响下，《关税及贸易总协定》于1995年作了一次实质性的、有利于发展中国家的修改。 A.欧洲经济共同体 B.联合国贸易发展会议 C.联合国国际贸易法委员会会议 D.国际法协会 2.在国际交往中的“南北关系”通常是指（ ）。 A.社会主义国家与资本主义国家 B.发展中国家和发达国家 C.发展中国家之间的关系 D.发达国家之间的关系 3.下列对CIF的叙述中不正确的是（ ）。 A.CIF的价格构成为成本加运费加保险费 B.目的港交货 C.以装运港载货船舶为风险划分的界限 D.象征性交货 4.出票人是企业法人、公司、其他经济组织或个人，付款人是其他经济组织、个人或银行的汇票是（ ）。 A.商业汇票 B.银行汇票 C.光票汇票 D.跟单汇票 5.在国际贸易实践中，在与新客户进行巨额贸易活动时，为确保付款，一般不采用下列哪种支付方式？（ ） A.托收 B.汇付 C.立即付款 D.信用证付款 6.根据汇票的出票人不同可分为（ ）。 A.光票汇票与跟单汇票 B.商业承兑汇票与银行承兑汇票 C.即期与远期汇票 D.商业汇票与银行汇票 7.《联合国国际货物销售合同公约》的适用范围包括（ ）。 A.电力的买卖 B.补偿贸易合同 C.来料加工 D.玩具的买卖 8.国家对限制进口或出口的技术（ ）。 A.实行许可证管理 B.实行配额管理 C.实行许可证或实行配额管理 D.实行有定额的许可证管理 9.下列术语中只适用于海上运输方式的是（ ）。 A. CFR B. FCA C. CPT D. CIP 10.保护国际双边投资的条约中，影响的是（ ）。 A.友好通商航海条约 B.投资保证协议 C.促进和保护投资协定 D.多国投资公约 11.在FOB的价格下，出口手续由（ ）办理。 A.卖方 B.买方 C.承运人 D.承运人的代理人 12.下列关于最惠国待遇的叙述不正确的是（ ）。 A.可以使东道国境内的不同外国投资者处于同等地位 B.一般以国内立法的形式作出规定 C.可以有例外或一定的限制 D.受惠国可以根据最惠国待遇条款的规定，自动取得与第三国相同的待遇 13.在消除或者缓解国际重复征税的措施中，对跨国纳税人最有利的制度是（ ）。 A.免税制 B.抵税制 C.抵免饶让制 D.扣除制 14.世界贸易组织的缔约国大会是其权力机构，由（ ）组成。 A.全体成员国 B.强国集团 C.准成员国 D.创始成员国 15.船舶优先权，因下列原因之一而消灭（ ）。 A.具有船舶优先权的海事请求，自优先权产生之日起满半年不行使 B.船舶已经被出售 C.船舶转让 D.具有船舶优先权的海事请求，自优先权产生之日起满一年不行使；其一年期限，不得中止或者中断 16.典型的融资性租赁通常由（ ）构成。 A.三方当事人，两个合同 B.四方当事人，三个合同 C.四方当事人，两个合同 D.三方当事人，三个合同 17.下列关于国民待遇，叙述不正确的是（ ）。 A.国民待遇意在使外国投资者与东道国本国投资者处于同等地位 B.外国投资者不得享有超过东道国法律之外的特权 C.东道国给予外国投资者的待遇与给予本国投资者的待遇应完全相同 D.国民待遇的给予、互惠为原则 18.经济合作与发展组织《范本》和联合国《范本》建议用以协调法人双重居民身份的冲突标准是（ ）。 A.法人注册成立地所在国 B.法人的国籍所属国 C.法人总机构所在地国 D.法人实际控制与管理中心所在国 19.跨国公司进行避税的方法有多种，但是下列的方法中不是国际避税的有（ ）。 A.套用第三国税约 B.转让定价 C.匿报应税财产和收入 D.利用避税地设立基地公司 20.在下列关系中，银行作为委托代理人的是（ ）。 A.托收关系中卖方与受托行 B.托收关系中买方与代收行 C.信用证中通知行与受益人 D.信用证中通知行与开证申请人 二、填空题（每空1分，共20分） 1.全球合作原则在于建立新的_______，开展和加强_______、_______. 2.货物风险的转移的意思是，货物所有权由于买卖而发生转移，而货物可能损失的风险也在_______.一般来说，货物风险转移的要害在于_______问题。 3.在国际技术许可合同中，计价的方法通常有三种：统包价格、_______和_______. 4.一个国家的涉外投资法通常包括两个部分：_______和_______. 5.双层结构项目贷款的当事人涉及_______、_______和_______. 6.船舶碰撞，是指船舶在_______或者_______发生接触造成损害的事故。 7.海难救助是海上或者与海相通的可航水域，对_______和_______进行的救助。 8.国际税收协定的主要内容是征税权的划分、避免国际重复征税的方法、_______和_______等。 9.根据《各国经济权利和义务宪章》规定，每个国家都有权把外国资产_______、征用或_______. 三、名词解释（每小题3分，共12分） 1.信用证 2.国际商务惯例 3.瑞典斯德哥尔摩商会仲裁院 4.加权表决制 四、简答题（每小题6分，共18分） 1.发展中国家对外国吸收外资的立法主要特征有哪些？ 2.简答海难救助的成立要件。 3.国际技术咨询合同的重要条款有哪些？ 五、论述题（15分） 试述国际经济法和国际私法的区别。 六、案例分析题（15分） 1.卖方A发出电报于B：“确认售与你方A型起重机一架，请汇1000英镑，接款后20天内交货。”B复电：“确认你方电报和我方购买A型起重机一架，条件按你方电报的规定，已汇交你方银行1000英镑，该款在交货前由银行代你方保管，请确认在本电日期20天内交货。”A方没有回电，却以较高价格卖给第三方。B遂向法院起诉。试问：A与B双方的合同是否成立？为什么？（本题6分） 2.我国某进出口公司（卖方）与美国某公司（买方）以CIF纽约条件签订了一份出口五千吨大豆的合同。货物由保险公司A办理了海洋运输货物保险后按时由承运人某公司B装船运输。因在海上遭受风暴，迟延半个月到达目的港。并因船员的过失使四分之一的大豆变质。买方公司因此向有关部门提出索赔。（本题9分） 请选择回答下列问题（正确的在括号内打上“√”，错误的在括号内打上“╳”） 1.应与承运人B公司签订运输合同的是 A.买方公司（ ） B.卖方公司（ ） 2.应向保险公司办理货物保险手续并支付保险费的是： A.买方（ ） B.卖方（ ） C.B公司（ ） 3.卖方公司的交货地点在： A.目的地港（ ） B.装运港的船上（ ） 4.设卖方已取得合同规定的单据并及时提交给了买方，在货物海上运到达目的地港，买方按规定验收货物之前，卖方向买方凭装运单据要求付款，买方是否应付款。 A.应付款（ ） B.不应付款（ ） 5.对货物迟延半个月到达目的地港而造成的损失，买方应向谁索赔？ A.向卖方（ ） B.向A公司（ ） C.向B公司（ ） 6.对四分之一大豆变质，买方应向谁索赔？ A.向卖方（ ） B.向A公司（ ） C.向B公司（ ） 7.对四分之一大豆变质，根据《海牙规则》，承运人B公司是否承担责任？ A.承担（ ） B.不承担（ ） 8.设买方按时收到了货物，货物质量、数量等完全符合合同规定，但卖方所提交的装运单据与合同规定有所不符，买方能否拒付货款？ A.可以（ ） B.不可以（ ） 9.设买方向B公司提出诉讼，按照《汉堡规则》的规定，诉讼时效为： A.半年（ ） B.一年（ ） C.二年（ ） B卷 一、填空题（每空1分，共10分） 1.国际货币基金组织是以国家为单位的政府间组织，其在表决制度上却排除“一国一票”的平权原则，而采用类似股份公司的“_______”。 2.《联合国国际货物销售合同公约》适用于_______在不同缔约国的当事人之间订立的货物销售合同。 3.反补贴措施，各国的普遍做法是对接受补贴的产品征收_______. 4.一方当事人违反合同的结果，如使另一方当事人蒙受损害，以至于实际上剥夺了他根据合同规定有权期待得到的东西，即为_______. 5.TRIPs协议的主要规则包括知识产权保护的_______和知识产权保护的实施制度。 6.依国际法上公认的属地管辖权原则，每个国家对发生在本国境内的涉外投资争议均有管辖权，因此涉外投资争议原则上应当通过“_______”予以解决。 7.国际银团贷款分为直接参与型与_______两种形式。 8.对于跨国营业所得征税权冲突的协调，国际上普遍采用的是“_______原则”。 9.世界贸易组织的成员分为_______和纳入成员。 10.根据我国《仲裁法》，仲裁庭可由_______名仲裁员或一名仲裁员组成。 二、单项选择题（在每小题的四个备选答案中，选出一个正确答案，并将正确答案的序号填在题干的括号内。每小题1.5分，共15分） 1.依《联合国国际货物销售合同公约》规定，接受生效时间为（ ）。 A.接受通知发出时 B.接受通知到达发价人时 C.发价人承认接受时 D.双方签订书面合同时 2.依公约规定，除非另外约定有保证期限，否则买方享有声称货物不符合同的权利的期限最长为（ ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.4年 3.成本、保险费加运费（指定目的港）价格术语指的是（ ）。 A.FOB B.FCA C.CIF D.DEQ 4.现在使用的《国际贸易术语解释通则》是（ ）。 A.《Incoterms 1990》 B.《Incoterms 1996》 C.《Incoterms 2000》 D.《Incoterms 2002》 5.在国际技术转让中多采用许可合同确定当事人的权利义务，在这种情况下，被许可方取得转让技术的（ ）。 A.使用权 B.所有权 C.占有权 D.处分权 6.北美自由贸易协定的缔约国为（ ）。 A.美国、墨西哥、哥伦比亚 B.美国、加拿大、哥伦比亚 C.加拿大、美国、墨西哥 D.加拿大、墨西哥、哥伦比亚 7.由不同国籍的多家银行共同投资成立的，具有东道国法人资格的合资银行为（ ）。 A.联营银行 B.跨国银行 C.联属银行 D.附属银行 8.以项目建成后的产生的收益作为偿还贷款的资金来源，并以该项目现有的或将来取得的资产为贷款人设定担保，但项目主办人和其他受益人不提供信用担保的项目贷款是（ ）。 A.无追索权项目贷款 B.有限追索权项目贷款 C.不完全项目贷款 D.完全追索权项目贷款 9.确定由世界贸易组织取代关贸总协定的是（ ）。 A.东京回合谈判 B.乌拉圭回合谈判 C.日内瓦回合谈判 D.多尔奎回合谈判 10.负责向最贫困成员国的公共工程和发展项目提供长期贷款的国际金融组织是（ ）。 A.国际复兴开发银行 B.世界银行 C.国际金融公司 D.国际开发协会 三、多项选择题（在每小题的五个备选答案中，选出二至五个正确的答案，并将正确答案的序号分别填在题干的括号内，多选、少选、错选均不得分。每小题1.5分，共15分） 1.下列属于国际经济法基本原则的是（ ）。 A.经济主权原则 B.公平互利原则 C.全球合作原则 D.有约必守原则 E.情势变迁原则 2.在国际货物买卖合同中，卖方的主要义务是（ ）。 A.支付货款 B.移交与货物有关的单据 C.转移货物所有权 D.收取货物 E.交付货物 3.我国在加入《联合国国际货物销售合同公约》时作了以下哪几项保留（ ）。 A.国际私法规则导致适用的保留 B.书面以外形式的规定的保留 C.互惠的保留 D.领土的保留 E.商事的保留 4.国际货物买卖的支付的方式主要有（ ）。 A.汇付 B.保证 C.托收 D.承兑 E.信用证 5.专有技术具有以下特点（ ）。 A.不受法律保护 B.保密性 C.事实上的独占性 D.严格的地域性 E.新颖性 6.多边投资担保机构通常承保的险别有（ ）。 A.货币兑换险 B.征收和类似措施险 C.战争和内乱险 D.违约险 E.以上都正确 7.世界贸易组织体制下的国际投资规范主要包含在下列哪些国际协议中（ ）。 A.《外国直接投资待遇指南》 B.《跨国公司行动守则（草案）》 C.《与贸易有关的投资措施协议》 D.《服务贸易总协定》 E.《华盛顿公约》 8.下列属于东道国增加跨国银行的营业成本的措施是（ ）。 A.限制外资银行吸收公共储蓄存款 B.限制外资银行在东道国设立分支机构的数量 C.限制外资银行向东道国中央银行贴现融资 D.限制外资银行吸收小额存款 E.要求外资银行向东道国中央银行缴纳较高比例的存款准备金 9.国际融资担保主要有以下几种形式（ ）。 A.见索即付保证 B.完工担保协议 C.备用信用证 D.浮动抵押 E.意愿书 10.下列属于欧盟成员国的是（ ）。 A.英国 B.法国 C.奥地利 D.瑞典 E.爱尔兰 四、名词解释（每小题3分，共15分） 1.发价 2.倾销 3.限制性商业条款 4.国际税收协定 5.仲裁裁决 五、简答题（每小题7分，共35分） 1.简述卖方违反合同时买方所能采取的补救方法。 2.简述我国国际技术转让合同的6种类型。 3.简述发展中国家外资立法的主要特征。 4.简述保护国际投资双边条约的类型。 5.简述税收管辖权的种类。 六、论述题（10分） 试论国际融资协议的共同条款。

全国2010年4月高等教育自学考试国际经济法概论试题一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1.构成南北合作实践、替代《洛美协定》的协定是（ ）A.《服务贸易总协定》 B.《关税与贸易总协定》C.《科托努协定》 D.《七十七国集团协定》2.有约必守原则不是绝对的，其中一项限制条件是（ ）A.意思自治 B.违约赔偿C.诚实信用 D.情势变迁3.下列关于国际货物买卖合同的发价(要约)和接受(承诺)的表述，正确的是（ ）A.缄默构成接受 B.向广大公众散发商品目录构成发价C.向公众提出订立合同建议构成发价 D.根据投邮主义，接受后不可撤回4.下列关于《2000年国际贸易术语解释通则》的表述，正确的是（ ）A.《通则》涉及违约的后果B.《通则》涉及免责事项C.《通则》适用于无形货物的买卖D.《通则》适用于买卖合同当事人的权利义务5.下列有关“CIF上海”的表述，正确的是（ ）A。目的港是上海 B.卖方在上海交货C.海上运输途中的风险由卖方承担 D.买方支付保险费6.下列有关托收的表述，正确的是（ ）A.托收是一种银行信用B.托收行承担付款责任C.托收行与付款人之间是代理关系D.对付款人来说，承兑交单比付款交单较为有利7.建立世界贸易组织的关税与贸易总协定多边贸易谈判是（ ）A.肯尼迪回合谈判 B.多哈回合谈判C.乌拉圭回合谈判 D.东京回合谈判8.下列中国对外开放服务贸易的承诺中，属于水平承诺的是（ ）A.商业服务承诺 B.以合资企业的形式提供服务C.健康与社会服务承诺 D.关税减让承诺9.下列关于国际技术贸易中“技术”的表述，正确的是（ ）A.技术是一种抽象的思维 B.技术具有有体性特点C.技术是系统的知识 D.作为贸易对象的技术通常是公有技术10.旨在促进国际投资跨国流动的世界性组织是（ ）A.IMF B.WIPOC.NAFTA D.MIGA11.多边投资担保机构在作出每一项承保决定之前，必须对以下哪个国家的投资环境进行审查（ ）A.投资者母国 B.东道国C.承保人本国 D.该机构总裁国籍国12.第二次世界大战后期建立的国际货币法律制度称为（ ）A.牙买加体系 B.巴塞尔体制C.布雷顿森林体制 D.华沙体系13.《国际货币基金协定》第8条规定的一般义务是指（ ）A.固定汇率 B.取消经常项目的外汇管制C.取消资本项目的外汇管制 D.使用特别提款权作为储备资产14.无追索权项目贷款的还款来源是（ ）A.项目主办者的款项 B.项目本身产生的收益C.项目主办者的母公司 D.项目公司的注册资本15.下列各项中属于国际证券发行审核制度的是（ ）A.单一制 B.复合制C.注册制 D.普惠制16.下列关于税收管辖权的表述，正确的是（ ）A.在纳税人居民身份认定方面形成了统一的国际标准B.中国在法人的居民身份认定方面采取实际管理机构所在地标准C.中国在自然人的税收居民身份认定方面只采取住所标准D.目前大多数国家行使公民税收管辖权17.甲国与乙国已经缔结避免双重征税协定，但甲国与丙国尚未缔结避免双重征税协定，丙国一企业为获得税收优惠待遇在乙国设立一家子公司，这种做法叫作（ ）A.资本弱化 B.套用税收协定C.纳税主体的跨国移动 D.纳税对象的跨国移动18.以下关于欧盟的表述，正确的是（ ）A.欧盟是根据1991年《马斯特里赫特条约》成立的B.欧盟理事会是欧盟的执行机构C.欧洲议会议员目前由各成员国政府选派代表组成D.欧共体法院的判决对于成员国没有法律约束力19.依中国《仲裁法》，下列关于仲裁的表述，正确的是（ ）A.仲裁机构不拥有法定管辖权 B.仲裁裁决可以上诉C.在仲裁程序中不能进行调解 D.为确保公正，仲裁裁决应当公开20.CIETAC是下列哪个争端解决机构的英文缩略语（ ）A.中国海事仲裁委员会 B.中国国际经济贸易仲裁委员会C.中国香港国际仲裁中心 D.瑞典斯德哥尔摩商会仲裁院二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.根据《联合国国际货物销售合同公约》，买方违约，卖方可以采取的补救方法是（ ）A.减价 B.要求交付替代物C.要求损害赔偿 D.宣告合同无效E.要求履行义务22.根据《联合国国际货物销售合同公约》，下列关于风险转移的表述，正确的是（ ）A.在货物特定化之前，风险就可以转移B.风险转移的含义是风险造成损失的承担的转移C.谁承担风险，谁就承担风险造成的货物损失D.风险转移到买方承担后，货物损坏，买方可以无条件解除付款义务E.卖方根本违约，但风险已转移给买方，买方即不能宣告合同无效23.下列有关信用证开证行的表述，正确的是（ ）A.开证行负首要付款责任 B.开证行对受益人有付款义务C.开证行付款时须获得开证申请人的同意 D.开证行付款时遵循严格相符原则E.开证行是出具汇票的银行24.世界贸易组织《服务贸易总协定》承诺表的内容包括（ ）A.部门或分部门 B.服务提供方式C.市场准入 D.国民待遇E.附加承诺25.我国作为世界贸易组织成员方，根据《国际服务贸易分类表》承诺开放的部门是（ ）A.教育服务 B.娱乐、文化与体育服务C.销售服务 D.健康与社会服务E.环境服务26.根据我国《技术进出口管理条例》，国际技术贸易合同可以分为（ ）A.技术服务合同 B.专利权转让合同C.专利实施许可合同 D.专利申请权转让合同E.技术秘密转让合同27.国际投资法领域中的“赫尔原则”是指征收补偿应当（ ）A.充分 B.适当C.及时 D.合理E.有效28.以下普遍被认为属于避税港的是（ ）A.瑞士 B.澳门C.香港 D.巴哈马E.哥斯达黎加29.下列关于中国与GATT／WTO关系的表述，正确的是（ ）A.中国是GATT的创始缔约方 B.中国是WTO的创始成员方C.中国于2001年加入WTO D.中国坚持以发展中国家的身份加入WTOE.中国坚持权利义务平衡原则30.根据中国《仲裁法》，下列表述正确的是（ ）A.仲裁庭可由三名仲裁员或一名仲裁员组成B.仲裁应开庭进行，但当事人可以协议不开庭C.仲裁庭可以自行收集证据D.仲裁庭可以采取财产保全措施E.裁决书不附具裁决理由；当事人要求写明的，应当写明三、简答题(本大题共3小题，每小题5分，共15分)31.简述信用证欺诈例外原则及欺诈构成要件。32.简述《服务贸易总协定》之《关于金融服务的附件》中有关金融服务的“审慎例外”条款的内容。33.简述贷款人为保证所设浮动抵押权的优先地位通常所采取的保障措施。四、论述题（本大题共2小题，每小题15分，共30分）34.论国际货物贸易管制的目的、特征及主要国内法律措施。35.论国际税法中的税收管辖权。五、案例分析题(本题15分)36.中益达公司是一家中国外贸公司，美丽美是一家美国外贸公司。两公司于2008年7月签订了家俱买卖合同，CIF天津，装货港为旧金山，2008年10月交货，8月底前买方经由开证行开出以卖方为受益人的信用证，信用证有效期至2008年11月30日。开证行及时开出了信用证。卖方在交货日期到来前，听说买方因受金融危机影响而出现财务困难，便以预期违约为由拒绝履行合同。买方对卖方提起诉讼。问题：设该合同适用《联合国国际货物销售合同公约》。(1)卖方在什么地点将货物交到哪里?(2)本案中，卖方可否以买方预期违约为由拒绝履行合同?为什么?(3)开证行向卖方付款的条件是什么?参考答案国际经济法概论：1C 2D 3D 4D 5A 6C 7C 8B 9C 10D 多选 21CDE 22BC 23CD 24ABCD 25ACE 26ABCD 27ABCD 28ADE 29ABCE 30ACDE31．所谓“欺诈例外”, 是指在肯定独立抽象性原则的前提下，允许银行在存在欺诈的情况下，不予付款或承兑汇票，法院亦可颁发禁止支付令对银行的付款或承兑予以禁止。欺诈例外之“欺诈”的构成要件如下：①欺诈一般应是受害人的行为；②欺诈应达到实质性的程度；③欺诈必须是有充分证据证明已实际发生的行为。32该附件特别指出，一成员基于审慎原因，可为保护投资者、存款者、保单持有人或金融服务提供者对其负有信托责任的人，或为保证金融体系的完整和稳定而采取与GATS条款不符的措施，此即“审慎例外”条款。国际经济法概论33 在国际融资实践中，为了保证所设浮动抵押权的优先地位，贷款人通常采取的保障措施有二 一是在浮动抵押协议中明确规定，借款人不得再在抵押财产上设定等同于或优先于贷款人浮动抵押权的其他担保权利，并就该浮动抵押协议办理登记手续，使得这一限制性条款具有对抗第三人的效力，二 是先在借款人担保价值较高的财产上设定一般担保物权。34各国对其国际货物贸易进行管制主要出于以下目的：①保护和促进国内生产，提高就业，调整产业结构；2.稳定汇率，维持国际收支平衡； 3.保障和促进对外贸易发展； 4.为实现某种政治或外交上的目的服务。特征：1.它是一国对外贸易政策的法律化，体现了国家对进出口贸易的干预；2.它主要是通过国家制定和执行国内立法、缔结和执行国际条约的形式来进行。3.它在内容上主要体现为鼓励出口、限制进口和改善本国的贸易条件。国内法律措施：主要分为关税措施和非关税措施两大类。（一）关税措施 关税是指一国海关根据该国法律规定，对通过其关境的进出口货物课征的一种税收。关税措施是一种古老而当令仍然使用非常普遍的一种对外贸易管理措施。（二）非关税措施 非关税措施是指除关税措施以外的其他一切直接或间接限制外国商品进口的法律上或行政上措施的总称。35税收管辖权指一国政府进行征税的权力，是国家主权在税收领域内的体现。 在所得税和一般财产税上各国基于主权的属人效力所主张的税收管辖权表现为居民税收管辖权和公民税收管辖权，而基于主权的属地效力所主张的税收管辖权为所得来源地税收管辖权和财产所在地管辖权。案列分析1 卖方在旧金山将货物越过船舷时即完成交货2不能 ，因为 买方开出了以卖方为名义的信用证所以卖方无条件履行合同3开证行付款的条件是具有以下两样 A买方开出的以卖方为受益人的信用证，B 两公司买卖合同的单据