造价师流动资金公式

有两种算法，分别是分项详细估算法和扩大指标估算法。
分项详细估算法：
分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。根据“方法与参数三”，流动资金的内容有所变化，计算公式：
流动资金=流动资产—流动负债
其中：
流动资产=应收账款+预付账款+存货+
流动负债=应付账款+预收账款
年流动资金投资额垫支数=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额
=本年流动资金需用数-上年流动资金需用数
扩大指标估算法
扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式：
年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率
年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额
扩展资料：
流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。[1] 广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金networkingcapital。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。
参考资料：搜狗百科-流动资金

流出量是指投资项目增加的支出额。包括：固定资产投资支出，即厂房、建筑物的造价、设备的买价、运费、设备基础设施及安装费等，垫支流动资金，是指项目投产前后分次或一次投放于流动资产上的资金增加额；付现成本费用，是指与投资项目有关的以支付的各种成本费用，各种税金支出。

流出量包括以下四点：

（1）固定资产投资支出，即厂房、建筑物的造价、设备的买价、运费、设备基础设施及安装费等。

（2）垫支流动资金，是指项目投产前后分次或一次投放于流动资产上的资金增加额。

（3）付现成本费用，是指与投资项目有关的以支付的各种成本费用。

（4）各种税金支出。

扩展资料：

流出量的计算方法如下：

其计算公式为该年净流量=该年流入量-该年流出量

流入量的估算：营业收入应按项目在经营期内有关产品的各年预计单价和预测量进行估算。在终结点一次回收的流动资金等于各年垫支的流动资金投资额的合计数。 

流出量的估算：固定资产原值为固定资产投资与建设期资本化利息之和。 

参考资料来源：百度百科-流出量

分项详细估算法
分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。根据“方法与参数三”，流动资金的内容有所变化，计算公式：
流动资金=流动资产—流动负债 其中：
流动资产=应收账款+预付账款+存货+
流动负债=应付账款+预收账款
年流动资金投资额垫支数=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额 =本年流动资金需用数-上年流动资金需用数
扩大指标估算法
扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式：
年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率
年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额
估算流动资金应注意
①在采用分项详细估算法时，应根据项目实际情况分别确定、应收账款、存货和应付账款的最低周转天数，并考虑一定的保险系数。
②在不同生产负荷下的流动资金，应按不同生产负荷所需的各项费用金额，分别按照上述的计算公式进行估算，而不能直接按照100%的生产负荷下的流动资金乘以生产负荷百分比求得。
③流动资金属于长期性（永久性）流动资产，流动资金的筹措可通过长期负债和资本金（一般要求占30%）的方式解决。

个人总结的一些造价计算常用公式，仅供参考，更多造价工程师详情#wltg
拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×1+∑Ki
拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×1+∑Ki
预备费=基本预备费+涨价预备费，其中：
基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率
涨价预备费P=∑It[1+ft一1] 其中：It=静态投资 f=上涨率
静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费
投资方向调节税=静态投资+涨价预备费*投资方向调节税率
建设期贷款利息=∑年初累计借款+本年新增借款／2*贷款利率
固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息
拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资
用扩大指标估算法估算流动资金：
流动资金=拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率
实际利率=1+名义利率／年计息次数*年计息次数-1
用分项详细估算法估算流动资金：
流动资金=流动资产-流动负债，其中：
流动资产=应收预付帐款++存货
应收帐款=产成品+年经营成本／年周转次数
=年工资福利+年其他费／年周转次数
存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 流动负债=应付帐款+外购原材料燃料+外购原材料+燃料动力费／年周转次数
在产品=年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费／年周转次数
税金及附加=收入*税金及附加税率
所得税：收入-税金及附加-总成本*所得税率
年折旧费=固定资产原值-残值÷折旧年限=固定资产总额-无形资产1-残值率÷使用年限 固定资产总额应包括利息
固定资产余值=年折旧费*固定资产使用年限-营运期+残值
动态投资回收期=累计折现净流量出现正值的年份-1+出现正值年份累计折现净流量绝对值／出现正值年份当年折现净流量
FIRR=i1+i2-i1×[FNPV1÷FNPV1+|FVPN2|]
总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息
等额本金偿还：
税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 未分配利润=全部税后利润 不计盈余公积金和应付利润 税后利润+折旧费+摊销费>该年应还本金 未分配利润=该年应还本金+上年亏损-折旧费-摊销费费
盈余公积金=税后利润-上年亏损*10％
税后利润=该年利润总额-该年利润总额-上年度亏损所得税率
应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润

有两种算法，分别是分项详细估算法和扩大指标估算法。

分项详细估算法：

分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。根据“方法与参数三”，流动资金的内容有所变化，计算公式：

流动资金=流动资产—流动负债 其中：

流动资产=应收账款+预付账款+存货+

流动负债=应付账款+预收账款

年流动资金投资额垫支数=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额 =本年流动资金需用数-上年流动资金需用数

扩大指标估算法

扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式：

年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率

年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额

扩展资料：

流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。[1] 广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金networkingcapital。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。

参考资料：百度百科-流动资金